매년 5월, 종합소득세 신고를 앞두고 가장 많이 검색되는 키워드 중 하나는 바로 "공제 항목"입니다. 세금은 무조건 줄일 수 있는 만큼 줄여야죠! 오늘은 2025년 기준으로 종합소득세 공제 항목을 100% 활용하는 절세 전략을 알려드릴게요.
👨👩👧👦 STEP 1. 인적공제: 기본 중의 기본
- 본인 + 배우자 + 부양가족 1인당 150만 원 공제
- 만 20세 이하 자녀, 60세 이상 부모님 모두 포함 가능
- 단, 연소득 100만 원 이하 조건 확인!
💊 STEP 2. 의료비 공제: 병원·약국·치과 모두 포함
- 총급여의 3% 초과분에 대해 공제 가능
- 본인 및 부양가족의 진료비, 약값, 건강검진비 포함
- 난임치료비는 전액 공제!
💡 TIP: 보험금으로 받은 금액은 공제대상에서 제외되므로 영수증 확인 필수!
📚 STEP 3. 교육비 공제: 본인·자녀 학비도 절세로 연결
- 취학 전 아동, 초중고, 대학 등록금 공제 가능
- 학원비, 온라인 강의는 제외
- 본인 대학원 교육비도 공제 가능!
💝 STEP 4. 기부금 공제: 기부도 절세다
- 정치자금, 종교단체, 사회복지법인 등 기부금 공제 가능
- 지정기부금은 30%, 정치기부금은 최대 100%까지 공제
- 기부금 영수증 보관 필수!
🏠 STEP 5. 주택자금·전세대출 공제
- 무주택 세대주가 받은 주택자금 상환액 일부 공제
- 전세자금 대출 이자도 공제 가능
- 단, 소득금액 요건(총급여 7천만 원 이하 등) 충족해야 함
💼 STEP 6. 기타 절세 항목 요약
- 신용카드 소득공제: 총급여의 25% 초과분의 일정 비율
- 개인연금저축 공제: 연 400만 원 한도, 공제율 13.2%
- 중소기업 취업자 소득세 감면: 청년·경력단절여성 대상
📝 절세 꿀팁 체크리스트
- 공제대상 영수증은 미리 모아두기
- 홈택스 '연말정산 간소화 서비스'에서 자료 자동 불러오기
- 공제 항목 중복 가능 여부 반드시 확인!
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